Naast loondienst, een KvK inschrijven: Hoeveel belasting betaal je over de winst?

Steeds meer Nederlanders combineren een baan in loondienst met een eigen onderneming. Dit biedt kansen om extra inkomsten te genereren en jezelf professioneel te ontwikkelen. Maar hoe zit het met de belastingen? Als je je inschrijft bij de Kamer van Koophandel (KvK) en winst maakt, hoeveel belasting moet je dan betalen? In dit artikel bespreken we alles wat je moet weten over de belastingtarieven, regels van de Belastingdienst, en wat dit betekent voor parttime ondernemers.

Wat betekent het om naast loondienst een KvK in te schrijven?

Het inschrijven bij de KvK als ondernemer betekent dat je officieel een eigen bedrijf start. Dit kan parttime, naast je baan in loondienst. Hiermee kun je professioneel werken, facturen sturen en belastingtechnisch alles volgens de regels doen. Het is belangrijk om te begrijpen dat je winst uit je bedrijf bovenop je inkomen uit loondienst komt. Dit heeft invloed op hoeveel belasting je betaalt.

Meer over inkomstenbelasting vind je hier: Inkomstenbelasting in Nederland – Wat betekent dit voor MKB en groothandel?

Wat zijn de belastingregels voor parttime ondernemers?

De Belastingdienst ziet de winst uit je eigen bedrijf als aanvullend inkomen. Dit inkomen wordt belast in box 1 (inkomen uit werk en woning). De belastingtarieven zijn afhankelijk van je totale inkomen (loon + winst). Daarnaast betaal je een inkomensafhankelijke bijdrage voor de zorgverzekering (5,26% in 2024).

Belastingtarieven 2024

Inkomen tot €38.441: 36,93% inkomstenbelasting + 5,26% zorgbijdrage = 41,08% belasting.
Inkomen tussen €38.441 en €76.817: 37,48% inkomstenbelasting + 5,26% zorgbijdrage = 42,74% belasting.
Inkomen boven €76.817: 49,5% inkomstenbelasting + 5,26% zorgbijdrage = 55,76% belasting.

Bekijk de officiële tarieven: Belastingdienst – Overzicht tarieven en schijven.

Wat zijn de gevolgen voor parttime ondernemers?

Voorbeeld: Hoe werkt dit in de praktijk?

Stel, je verdient €35.000 per jaar in loondienst. Daarnaast verdien je €10.000 winst uit je eigen bedrijf. Je totale inkomen wordt dan €45.000. Dit betekent dat een groot deel van je winst in de tweede belastingschijf valt, en je hierover 42,74% belasting betaalt.
Als je boven €76.817 aan totaal inkomen komt, stijgt het belastingpercentage zelfs naar 55,76%.

Belangrijk om te weten:

Als parttime zzp’er mag je veel kosten niet van de winst aftrekken. Hierdoor betaal je meer belasting.
Btw over zakelijke kosten kun je alleen deels verrekenen, afhankelijk van de aard van de kosten (zakelijk of gemengd).

Meer informatie over zakelijke en gemengde kosten vind je hier:
Gemengde kosten: Wat zijn ze en hoe verwerk je ze?

Wat schrijft de Kamer van Koophandel over belasting?

Volgens de Kamer van Koophandel moet je als ondernemer een duidelijke administratie bijhouden. Alleen met een overzichtelijke boekhouding kun je de juiste kosten aftrekken en zorg je ervoor dat je niet te veel belasting betaalt.

Meer informatie lees je hier: KvK - Wat zijn inkomsten uit overig werk?

Voordelen van parttime ondernemen naast loondienst

Professionele uitstraling: Dankzij een KvK-inschrijving kun je facturen sturen en jezelf als ondernemer profileren.
Extra inkomsten: Je kunt flexibel extra inkomsten genereren naast je vaste baan.
Eigen branding: Je kunt je eigen website, logo en marketingmaterialen ontwikkelen.

Nadelen van parttime ondernemen naast loondienst

Hogere belastingdruk: Je betaalt meer belasting over je winst, aangezien veel kosten niet aftrekbaar zijn.
Beperkte aftrekbaarheid van kosten: Veel zakelijke uitgaven worden als gemengd beschouwd en zijn slechts deels aftrekbaar.
Complexere administratie: Als ondernemer ben je verplicht om een uitgebreide administratie bij te houden.

Meer weten? Lees ons artikel over belastingregels en abonnementen:
Belastingregels voor Spotify, YouTube en andere abonnementen.

Hoe kan Brands Finance BCS BV je helpen?

Bij Brands Finance BCS BV bieden we op maat gemaakt belastingadvies en administratieve ondersteuning. Onze voordelen:

Diepgaande fiscale kennis: Wij kennen de regels en helpen je kosten slim te verwerken.
Betrokkenheid: Wij denken mee met jouw specifieke situatie en bieden persoonlijk advies.
Flexibiliteit: Wij staan ook buiten kantooruren voor je klaar.
Praktische oplossingen: Wij helpen je met een duidelijke administratie en fiscale optimalisatie.

Meer weten? Neem contact op via onze website: Brands Finance BCS BV.