Belastingtips: Werken op je Vakantieadres – Slimme Aftrekken van Werkgerelateerde Kosten

Veel ondernemers werken door tijdens hun vakantie. Of het nu gaat om het beantwoorden van telefoontjes, het opstellen van offertes, het bijhouden van de planning of het coördineren van ZZP'ers: de werkzaamheden gaan vaak door, zelfs als je op vakantie bent. Wist je dat je een deel van de kosten die je maakt tijdens het werken op je vakantieadres kunt aftrekken van de winst? Brands Finance BV legt uit hoe je dit slim kunt doen en waar je op moet letten volgens de Belastingdienst.

Wat doen ondernemers tijdens hun vakantie?

Veel van onze klanten, zowel zzp'ers als ondernemers met personeel, werken tijdens hun vakantie. Dit kunnen verschillende werkzaamheden zijn, zoals:

• Telefoneren met klanten, leveranciers of medewerkers.
• Offertes opstellen en aanvragen berekenen.
• Plannen bijhouden en zorgen dat projecten op schema blijven.
• Contact onderhouden met ZZP'ers of onderaannemers die voor hen werken.

Als je deze werkzaamheden uitvoert, kunnen een deel van de kosten die je maakt tijdens je vakantie mogelijk zakelijk aftrekbaar zijn. Dit geldt voor zaken als reiskosten, verblijfkosten en werkgerelateerde uitgaven.

Welke kosten kun je aftrekken bij werken op je vakantieadres?

1. Reiskosten
   • De kosten voor je reis naar het vakantieadres, zoals vliegtickets, trein- of autorit, kunnen gedeeltelijk aftrekbaar zijn als je ook zakelijke werkzaamheden verricht tijdens je vakantie.
2. Verblijfskosten
   • Als je tijdens je vakantie in een hotel of vakantiehuis verblijft en je verricht daar zakelijke activiteiten, kun je een deel van de kosten aftrekken. Stel je verblijft in een vakantiehuis van 1600 euro per week en werkt daar een paar uur per dag, dan kun je bijvoorbeeld 25% van de kosten zakelijk boeken.
3. Eten en drinken
   • De kosten voor maaltijden kunnen gedeeltelijk aftrekbaar zijn, mits je deze maakt voor zakelijke doeleinden, zoals een diner met een klant of zakenpartner.
4. Autohuur
   • Als je een auto huurt voor zakelijke doeleinden tijdens je vakantie, zoals het bezoeken van klanten of het bijhouden van afspraken, kan een deel van de autohuur aftrekbaar zijn.
5. Energie- en internetkosten
   • Het gebruik van internet, telefoon en andere zakelijke benodigdheden (zoals elektriciteit) kan ook gedeeltelijk worden afgetrokken van je winst. Bijvoorbeeld als je werkt vanuit je vakantiehuis en regelmatig zakelijke telefoontjes of e-mail doet.

Eisen van de Belastingdienst

De Belastingdienst heeft strikte regels voor het aftrekken van kosten die gemaakt worden tijdens het werken op vakantie. Het belangrijkste is dat de kosten direct zakelijk moeten zijn. Dit betekent:

1. Zakelijk karakter aantonen
   • De kosten die je maakt, moeten verband houden met je zakelijke activiteiten. Het verblijf in een vakantiehuis mag dus alleen voor zakelijke doeleinden worden geboekt als je daar daadwerkelijk werkt (bijvoorbeeld het onderhouden van klantcontacten of het bijhouden van je administratie).
2. Bewijsvoering
   • Het is essentieel om de zakelijke kosten goed te kunnen onderbouwen. Dit betekent dat je bijvoorbeeld bonnen, facturen en een logboek moet bijhouden van de zakelijke activiteiten die je hebt uitgevoerd (bijvoorbeeld het beantwoorden van telefoontjes of het versturen van offertes).
3. Gemengde kosten
   • Als je vakantieadres zowel privé als zakelijk gebruikt, kun je alleen het zakelijke gedeelte aftrekken. Dit geldt ook voor de BTW: je mag de zakelijke BTW (tot 21%) aftrekken, maar moet het privégebruik uitsluiten.

Slimme tips voor belastingvoordeel

Tip 1: Onderbouw je zakelijke kosten goed
Zorg ervoor dat je alle zakelijke activiteiten tijdens je vakantie goed documenteert. Noteer bijvoorbeeld hoeveel tijd je aan zakelijke taken hebt besteed en welke kosten specifiek verband houden met je werk. Bewaar ook je reis- en verblijfkosten, en leg uit waarom je deze uitgaven zakelijk hebt geboekt.

Tip 2: Soms is het niet 100% zakelijk, maar kun je wel een deel aftrekken
Als een uitgave zowel privé als zakelijk is, kun je het zakelijke gedeelte aftrekken. Stel dat je vakantiehuis zowel voor werk als privé wordt gebruikt, dan kun je bijvoorbeeld 25% van de huurkosten zakelijk boeken als je daar 25% van de tijd werkt.

Tip 3: Huur een groter vakantiehuis met een kantoorruimte
Als je een groter vakantiehuis huurt met meerdere slaapkamers, kun je 1 slaapkamer als kantoor inrichten. Hierdoor kun je een groter percentage van de verblijfskosten als zakelijke kosten boeken. Stel dat je 1600 euro per week betaalt voor een vakantiehuis met 1 woonkamer en 3 slaapkamers, dan zou je 25% van de kosten (400 euro) kunnen aftrekken van je winst als zakelijk gerelateerde uitgaven.

Conclusie

Werken tijdens je vakantie kan fiscale voordelen opleveren als je de kosten goed kunt onderbouwen. Houd alle zakelijke uitgaven goed bij, zoals reiskosten, verblijfskosten en kantoorbenodigdheden, en zorg dat je de zakelijke aard van je uitgaven kunt aantonen. Zo kun je optimaal profiteren van belastingvoordelen, zelfs als je werkt tijdens je vakantie!

Heb je vragen over hoe je deze kosten kunt boeken of wil je zeker weten dat je alles volgens de regels doet? Brands Finance BV helpt je graag verder met persoonlijk advies en begeleiding.

Met vriendelijke groet,
Brands Finance BV
Jouw partner in belastingbesparing en slimme administratie!