Eenmanszaak en Besloten Vennootschap: Kan het Allebei?
Bij Brands Finance BCS BV in Zwaagdijk-Oost krijgen wij vaak de vraag: “Mag ik zowel een eenmanszaak als een Besloten Vennootschap (BV) hebben?” Het antwoord is ja. Het combineren van een eenmanszaak en een BV kan fiscale voordelen opleveren, maar het brengt ook specifieke eisen van de Belastingdienst met zich mee. Wij leggen u graag uit hoe dit werkt en hoe u optimaal kunt profiteren van de mogelijkheden.
Mag U Zowel een Eenmanszaak als een BV Hebben?
Ja, u mag beide rechtsvormen naast elkaar hebben. Veel ondernemers kiezen hiervoor om verschillende redenen, zoals:
- Spreiding van risico's: Het privévermogen is beschermd binnen de BV, terwijl de eenmanszaak flexibel blijft.
- Fiscale voordelen: Door de winst te verdelen over beide ondernemingsvormen kunt u belasting besparen.
- Diverse bedrijfsactiviteiten: U kunt verschillende bedrijfsactiviteiten scheiden, bijvoorbeeld de verkoop via een eenmanszaak en investeringen via een BV.
Wat Zijn de Eisen van de Belastingdienst?
De Belastingdienst stelt specifieke eisen wanneer u een eenmanszaak en een BV tegelijkertijd runt:
- Heldere scheiding tussen activiteiten
- De bedrijfsactiviteiten van de eenmanszaak en de BV moeten van elkaar gescheiden zijn.
- Bijvoorbeeld: Een eenmanszaak voor consultancy en een BV voor vastgoedbeheer.
- Administratieve eisen
- Beide ondernemingen moeten een aparte administratie bijhouden.
- U moet afzonderlijke belastingaangiftes doen voor de eenmanszaak (inkomstenbelasting) en de BV (vennootschapsbelasting).
- Zakelijke verhoudingen
- Als u zaken doet tussen de eenmanszaak en de BV (bijvoorbeeld de eenmanszaak levert diensten aan de BV), moeten de transacties marktconform zijn.
- De Belastingdienst kan deze verhoudingen controleren om te voorkomen dat u belastingen ontwijkt.
- Gebruikelijk loon voor de BV
- Als DGA (directeur-grootaandeelhouder) van de BV bent u verplicht een gebruikelijk loon te ontvangen. Het minimumloon hiervoor is vastgesteld door de Belastingdienst.
Belastingvoordelen: Bespaar Tot €19.000 Per Jaar
Door de winst strategisch te verdelen tussen uw eenmanszaak en uw BV, kunt u aanzienlijke belastingbesparingen realiseren.
Voorbeeld: €100.000 Winst Verdelen
- Eenmanszaak:
- De inkomstenbelasting voor een eenmanszaak kan oplopen tot 49,5%.
- Bij €50.000 winst betaalt u effectief ongeveer 35%.
- BV:
- Bij de eerste €200.000 winst in de BV betaalt u 16% vennootschapsbelasting (VPB).
- Het resterende inkomen uit de BV kan als dividend worden uitgekeerd, wat meestal gunstiger is dan het hoogste tarief in de inkomstenbelasting.
Resultaat:
Met een strategische verdeling van €100.000 winst tussen de eenmanszaak en de BV kunt u tot €14.000 tot €19.000 belasting besparen.
Waarom Eenmanszaak en BV Combineren?
Het combineren van een eenmanszaak en een BV biedt:
- Flexibiliteit in Winstuitkering:
U kunt kiezen hoe en wanneer u de winst uitkeert. Via de eenmanszaak profiteert u van aftrekposten, terwijl u via de BV belasting kunt optimaliseren. - Beperking van Risico:
- De eenmanszaak is kwetsbaar omdat uw privévermogen niet beschermd is.
- Via de BV blijft uw privévermogen buiten bereik van zakelijke schulden.
- Investeringen en Pensioen:
- U kunt binnen de BV makkelijker leningen afsluiten of sparen voor uw pensioen.
- Uw BV kan ook dienen als holding voor toekomstige investeringen.
Waar Moet U Op Letten?
Hoewel er voordelen zijn, is een combinatie van eenmanszaak en BV niet zonder aandachtspunten:
- Administratie: De dubbele administratie vereist extra tijd en kosten.
- Belastingregels: Het optimaliseren van de belasting vraagt om kennis en nauwkeurigheid.
- Juridische verplichtingen: Transacties tussen de eenmanszaak en de BV moeten juridisch goed onderbouwd zijn.
Waarom Kiezen voor Brands Finance BCS BV?
Bij Brands Finance BCS BV zorgen wij dat u de fiscale en juridische mogelijkheden optimaal benut:
- Strategisch advies: Wij helpen u bij het bepalen van de ideale verdeling van uw winst.
- Administratieve ondersteuning: Wij zorgen voor de complete administratie van uw eenmanszaak én BV.
- Belastingoptimalisatie: Wij zorgen dat u maximaal profiteert van de belastingvoordelen.
Conclusie: Maximale Fiscale Voordelen
Wilt u weten hoe u als ondernemer met een eenmanszaak en een BV belasting kunt besparen? Neem contact op met Brands Finance BCS BV. Wij staan klaar om uw situatie te analyseren en een plan op maat te maken.
Meer winst, minder belasting – dat is waar wij voor zorgen!