Eenmanszaak – Auto privé of op de zaak? Wat is voordeliger?

Auto privé of zakelijk gebruiken als eenmanszaak

Als ondernemer met een eenmanszaak staat u voor een belangrijke keuze: gebruikt u uw auto privé en declareert u zakelijke kilometers, of registreert u de auto volledig op de zaak? Beide opties hebben financiële en fiscale gevolgen, waaronder btw-aftrek, kilometervergoeding en bijtelling. In dit artikel leggen we alles uit wat u moet weten om een weloverwogen keuze te maken.

1. Auto privé en zakelijk gebruiken

Wanneer u uw auto privé bezit en zakelijk gebruikt, heeft dit de volgende voordelen en voorwaarden:

Kilometervergoeding: U mag € 0,23 per zakelijke kilometer declareren als kostenpost. Dit geldt bijvoorbeeld voor afspraken met klanten of zakelijke ritten naar leveranciers.
Btw-aftrek: U kunt een deel van de btw over autokosten (zoals onderhoud, brandstof en verzekeringen) aftrekken. Dit deel wordt berekend op basis van het zakelijke gebruik van de auto.
Geen bijtelling: Omdat de auto niet op de zaak staat, hoeft u geen bijtelling te betalen voor privégebruik.

Nadelen:

U kunt niet alle kosten (zoals onderhoud en afschrijving) volledig aftrekken, omdat de auto privébezit blijft.
De btw-aftrek wordt berekend aan de hand van het percentage zakelijk gebruik, wat administratief meer werk kan opleveren.

2. Auto 100% zakelijk – geen bijtelling

Een andere optie is om de auto volledig op de zaak te zetten, maar minder dan 500 kilometer per jaar privé te rijden. Dit biedt de volgende voordelen:

Alle kosten zijn aftrekbaar: Denk aan brandstof, onderhoud, verzekering, afschrijving en wegenbelasting.
Geen bijtelling: Omdat u vrijwel geen privéritten maakt (minder dan 500 km per jaar), wordt u niet belast met bijtelling.

Nadelen:

U moet een sluitende kilometeradministratie bijhouden om aan te tonen dat u minder dan 500 km privé heeft gereden.
Privégebruik van de auto is vrijwel uitgesloten, wat kan leiden tot ongemakken.

3. Auto 100% zakelijk – mét bijtelling

Wanneer u ervoor kiest om de auto volledig zakelijk te gebruiken, maar wél meer dan 500 km privé rijdt, geldt het volgende:

Alle kosten aftrekbaar: Net zoals bij zakelijk gebruik zonder privéritten zijn alle autokosten aftrekbaar.
Bijtelling: Voor het privégebruik van de auto betaalt u bijtelling. De hoogte hiervan is afhankelijk van de cataloguswaarde van de auto en de CO2-uitstoot. In 2025 ligt de bijtelling vaak rond de 22% van de cataloguswaarde.
Btw-correctie: U moet een btw-correctie toepassen voor het privégebruik van de auto. Dit percentage wordt berekend over de btw op de jaarlijkse autokosten.

Voordelen:

Volledig zakelijk gebruik maakt de administratie eenvoudiger omdat alle kosten zakelijk worden geboekt.
Ideaal voor ondernemers die veel rijden en zowel zakelijk als privé flexibiliteit willen.

Nadelen:

Bijtelling kan een fors effect hebben op uw netto-inkomen, zeker bij auto’s met een hoge cataloguswaarde.

Hoe kiest u de beste optie?

De keuze tussen privé en zakelijk gebruik hangt af van uw persoonlijke situatie, zoals:

Het aantal kilometers dat u zakelijk en privé rijdt.
De waarde en het type auto (bijvoorbeeld elektrisch of benzine).
Uw behoefte aan administratieve eenvoud of fiscale optimalisatie.

Onze experts bij Brands Finance BCS BV kunnen u helpen om de beste keuze te maken op basis van uw specifieke situatie. Wij berekenen wat voor u het voordeligst is en zorgen ervoor dat u voldoet aan alle fiscale regels.

Waarom kiezen voor Brands Finance BCS BV?

Bij Brands Finance BCS BV hebben we uitgebreide kennis van belastingen, fiscaliteiten en de praktische uitdagingen waar ondernemers mee te maken krijgen. Onze voordelen:

Praktijkgericht advies: Wij kijken niet alleen naar de regels, maar naar wat in de praktijk werkt voor uw onderneming.
Betrokkenheid: We willen uw bedrijf écht begrijpen en gaan daarbij verder dan alleen de cijfers. Wij voeren regelmatig persoonlijke gesprekken en kijken mee naar uw projecten.
Flexibele service: Wij werken ook buiten kantooruren, zodat u altijd bij ons terechtkunt.
Dubbel uitlegbare regels? Geen probleem!: Wij vertalen ingewikkelde wetgeving naar heldere oplossingen.
Totale ontzorging: Wij nemen de administratie uit handen, zodat u zich kunt richten op uw kernactiviteiten.

Meer weten over auto privé of op de zaak?

Neem vandaag nog contact op met Brands Finance BCS BV voor een gratis adviesgesprek. Bezoek onze website www.bfbcs.nl of bel ons direct. Samen zorgen we ervoor dat u geen fiscale voordelen misloopt.